| 索引號： | 2951408/2025-63796 | ||
| 體裁分類： | 公告 | 主題分類： | 審計 |
| 公開方式： | 主動公開 | 審核程序： | 單位審核公開 |
| 發布機構： | 區審計局 | 成文日期： | 2025-08-28 |
根據《中華人民共和國審計法》第四十四條的規定，寧波市江北區審計局派出審計組，自2024年4月3日至2024年5月20日，對寧波市江北區司法局（以下簡稱區司法局）2023年度預算執行情況進行了審計。現將審計結果公告如下：
一、基本情況及審計評價
區司法局是主管全區司法行政工作的區政府正局級職能部門，2019年3月掛區行政復議局牌子。2019年3月區委全面依法治區委員會辦公室設在區司法局。
審計結果表明，2023年區司法局實行部門預決算公開，政府采購預算、專項經費預算執行基本到位，但本次審計也發現區司法局存在未收取合同履約保證金、項目驗收不規范、內審工作未有效開展等問題，需要改進和完善。
二、審計發現的主要問題
（一）2個合同未按要求收取履約保證金1.88萬元。
（二）項目組織驗收未對施工管理資料同步驗收、LED解控一體機實際品牌與合同簽訂品牌不一致，涉及合同金額16.88萬元。
（三）內審工作未有效開展，財務報銷審批制度執行不嚴，存在出差審批后補、審批表要素不齊全問題。
三、審計發現問題的整改情況
（一）2個合同未按要求收取履約保證金問題，簽訂了補充協議，約定保證金條款，并收取保證金。并召開專題會議，要求各科室、司法所在簽訂合同時加強審核，如有條款約定確保收取保證金，同時要求復議綜合科加強合法性審查，辦公室加強財務審核。
（二）項目組織驗收問題。督促相關學校對孵化培育基地實際使用材料品牌與投標品牌進行了確認，重新組織專家對LED設備按投標承諾的技術參數指標進行了再驗收，并對LED外屏面板進行了更換。同時要求供應商對產品售后予以品牌服務承諾。修訂完善了局合同管理制度，加強對合同履行的監管。
（三）內審工作未有效開展問題。組織人員加強學習，提高思想意識，對審批表要素不全情況及時改正。嚴格出差審批流程，杜絕審批后補現象。
寧波市江北區審計局
2025年8月28日