| 索引號： | 2951408/2022-55598 | ||
| 組配分類： | 計劃方案 | 主題分類： | 審計 |
| 公開方式： | 主動公開 | 體裁分類： | 其他 |
| 發布機構： | 區審計局 | 成文日期： | 2022-12-30 |
2022年，江北區審計局在區委、區政府和上級審計機關正確領導下，深入貫徹落實區第十次黨代會、區兩會精神，圍繞我區“1586”專項行動的工作目標，全面打造變革型審計機關，依法履行審計監督職責，深入開展“五問五破、五比五先”機關作風建設活動，各項工作扎實穩步推進。
一、2022年度工作情況
區審計局立足新發展階段，以推動高質量發展為主題，努力當好經濟發展的“護航員”。
（一）加強黨建引領，實現雙向融合
1.加強理論學習。通過中心組理論學習等載體，及時深入學習省第十五次黨代會精神、市第十四次黨代會精神，堅決貫徹落實區第十次黨代會精神，及時傳達習近平總書記對審計工作的指示精神以及省、市審計委員會的工作要求。
2.強化從嚴治黨。專題研究年度全面從嚴治黨工作任務，召開黨建和黨風廉政建設工作會議，創新制訂從嚴治黨“四張責任清單”，完成“三交底”的整改工作，創新實行“兩交底”工作，制定“三色履責記錄本”，創新廉政風險排查，確定重要廉政風險15條，抓好政治生態整改和風險防控。深化“一崗雙責”，執行“五必談”制度，已開展談話35人次。
3.打造品牌黨建。持續做強區直機關十佳黨建品牌——“審計同期聲”，創建“審計講壇”，由審計干部輪流上講臺分享業務知識，著力打造“三立”書廊和“北審”讀書角，形成書香審計文化。成立“北審先鋒”突擊隊，積極參與防疫志愿活動，彰顯審計特色。
（二）聚焦主責主業，全面履行職責
1.強化項目謀劃。一是安排審計項目22個，涉及國企財務收支、經濟責任審計、專項調查等方面，確定6個項目作為重點項目，在財政同級審計中嵌入6個專項。二是采用“三統籌”謀劃經責項目，即統籌歷年審計，梳理全區67個審計單位，劃分街道政府部門、黨委人民團體等五大類，進行總體規劃，統籌當年審計，合理安排經濟責任審計力量，統籌五年覆蓋，分析三年初步計劃，提出五年規劃，實現審計五年全覆蓋。
2.強化質量管理。一是堅持提質增效與規范操作相結合。再造審計流程，擬定《江北區審計局全員全流程審計業務質量控制辦法》等制度，對審計全過程加強質量控制，形成審計質量控制閉環。二是明確重點項目方案評審管理。擬定《江北區審計局重點項目審計方案審核審定管理辦法》等制度，對確定的重點項目，從審計實施方案開始把控審計重點，到實施環節，問題研判環節等逐項把控，提升重點項目的質量，已經執行了2個項目。三是優化整合協審資源。通過設置高標準的協審團隊人員指標和協審要求，選優配強協審單位，彌補審計資源和技術缺乏的短板，采用就地或駐場審計的方式，提高政府投資項目的現場審計效率。
3.強化創新興神。一是創新審計方法。在區殘聯經責審計等項目中運用大數據審計技術，實現“數據分析+現場核查”的模式，減少了審計“盲點”和“死角”，提高審計監督的深度和效率。提交《審計建議強化殘疾人證“三個打造”》專報，獲分管副區長批示，并編寫《大數據審計助力殘疾狀態精準把脈》計算機審計案例。二是建立整改督辦機制。首次對經責聯席會議通報的審計問題的整改，以“坐堂問診”形式對49個整改問題開展督查，認定整改完成46個，促進整改單位建章立制22項，從非預算單位收回財政資金194.69萬元，預算單位上繳財政資金406.23萬元。三是建立巡審聯動機制。與區委巡察辦聯合形成了監督共融、資源共享、同頻共振，實現相互配合、相互協作、信息互通、優勢互補，成果互用，后期互享的“三共六互”聯動巡審工作機制。
4.強化審計服務。一是啟動專項債“百日專班服務”行動。以“三實”為要求，實時跟蹤推進、實時解惑答疑、實時精準施策，形成“領導主抓、分管帶隊、部門負責、包干到人”的工作機制，切實為推動專項債項目的建設保駕護航。二是梳理投資審計問題清單。梳理出涉及項目立項審批、建設單位履職、項目招標投標等7大類型15種表現形式的共性問題清單，并積極與各被審計單位進行對接和交流，為規范政府投資項目的建設管理提供經驗支持。三是服務國企發展和轉型。對寧波文創港核心區啟動地塊項目建設方案調整進行專項調查分析，為增資事項的決策提供內參，對區國有企業實體轉型開展深度調研。四是抓好離任交接。完善離任交接實施辦法，新修訂了領導干部離任經濟事項交接實施辦法，促進“前任”“后任”領導干部“交得清、接得明”，全年服務12名領導干部完成離任交接。
5.強化內部審計。一是開展內部審計新規宣傳。在區委審計委員會、區政政府常務會議、區經濟責任審計聯席會議、區審計局黨組中心組（擴大）學習會上學習解讀《浙江省內部審計工作規定》，并作主題匯報。二是起草《江北區內部審計工作規定》。堅持“宣傳學習在先、調查研究在先、籌劃協調在先”的原則，現已擬制完成建議稿，在廣泛征詢意見建議后下發執行。三是開展分類推進部署會。對街道（鎮）、行業（系統）主管部門、財政財務收支規模較大的單位及國有企業，分類召開推進部署會，合力推動內部審計機構和人員力量建設工作。
6.強化審計成效。一是建立“七張問題清單”工作總機制。把握“一把手”負責制，建立“專班化”閉環工作鏈，制定“個性化”全流程工作指引，以收網、標簽、篩選和推薦等“四個形式”建立完善“一表一池兩庫”，現對117個審計問題進行研判分析，按整改難易程度分別貼Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ“三級標簽”，按問題嚴重性貼紅黃藍“三色標簽”，納入區級清單庫44條，對納入市級清單庫13條，以整改銷號為目標采用預警、研判和督辦等“三個機制”強化審計問題的成果轉化，推動出臺制度5項，舉一反三4項，上報示范案例4個，但質量上還是不夠高，需更加提升深度和廣度。二是建立整改時效預警機制。對審計整改即將到期尚未報送審計整改報告的項目，提前預警催辦，確保按時報送審計整改報告，已發函1項催報。
（三）加強隊伍建設，提升綜合素質
1.完善培養機制。搭建全面系統的青年干部培養體系，形成“學、帶、嚴”復合培養機制，制定出臺了“淬火鍛勾”青年干部綜合培養計劃，實施“三立融合”青苗培育工程營造學風，實施“1+1+1”育人塑才工程打造帶風，實施“風紀扣”正風鑄魂工程塑造嚴風，全力打造充滿青春活力的北審隊伍，為推進審計事業不斷發展提供堅強有力的思想和組織保障。
2.嚴肅選拔機制。根據選拔條例，采用職務、職稱的競聘上崗方式，對5名中層干部進行了轉正和續聘工作，對6名中高級職稱人員開展競聘上崗工作。
3.提升服務機制。開展“三服務”活動，制定“強審計服務?促責任擔當”活動方案，累計走訪企業10余人次，服務村社70余人次，累計派出160人次參與疫情防控志愿者服務，90人次參與文明創建志愿者服務。
4.加強作風建設。組織開展“五問五破強作風、五比五先提質效”機關作風建設專項行動，組織實施15大項23小項的主要任務，推動全局審計干部主動對標最高最好最優最強，查問題、找差距、抓整改，全面提升精氣神，形成全域爭先、全速爭先、全員爭先的生動局面。
二、2023年工作思路
（一）科學謀劃2023年度的審計計劃
一是緊扣國家、省、市重大經濟政策執行情況。重點關注 “六穩”、“六保”/“六穩”和“六保”“穩企紓困”等重大政策的貫徹落實情況,促進重大政策落地見效。二是緊扣重點民生實事工作。重點關注民生實事，選取1-2個專項審計調查精準發力，以點帶面拓寬審計范圍，深刻揭示資金濫用、挪用、虛報冒領等問題，切實保障民生實事政策落實落地落細。三是緊扣區委、區政府重點關注事項。緊緊圍繞黨委政府關心關注的事項，緊盯區“1586”工作目標，選取“共同富裕”示范區、“數字政府建設”等領域開展專項審計。在水環境綜合治理建設、江北和美創智社區項目、慈城古縣城保護與文化旅游項目等方面開展跟蹤審計，規范政府投資項目建設管理。四是緊扣“兩統籌”“全覆蓋”。堅持“全局一盤棋”，統籌審計力量，著力抓好審計項目和組織方式“兩統籌”，在盤活用好審計資源上下功夫，提前部署，積極謀劃，同時將“全覆蓋”理念貫穿于審計各環節、全過程，構建同步開展、成果共享、全面覆蓋的成果共享大格局。
（二）科學提升審計的高質量發展
一是建立制度導向。按照全流程和實施辦法，從重點審計項目選取、優秀審計項目謀劃、審計項目實施把控、優質審計報告的深耕，達到全程質量上的管控，促進成果轉化。二是建立研究型審計。創新數字化審計模式跟進和運用，利用大數據和衛星定位先進的系統；創新重點項目跟蹤審計，選取專項債建設項目和貼合區重點項目進行跟蹤審計；創新審理的嵌入式服務，前移審理關口，提前介入到審計現場。三是建立審計內容深化“三個收集”。提前收集區委、區政府的重要報告，收集專題會議內容，收集出臺的政策、制度和規定。從而達到標準的一致性和質量的可控性。
（三）科學打造審計的整改閉環
一是強化“重大審計問題清單”機制。常態化做好清單問題、典型案例和建章立制梳理歸納，加大重大審計問題入市級清單庫的力度，形成審計整改閉環工作，有效推動被審計單位規范管理，并在全區層面主動發現問題，力求舉一反三、完善治理。二是審計整改一體化平臺應用。貫徹落實我省審計系統數字化改革和科技強審工作相關要求，及時完成審計項目整改數據的錄入。借助審計整改一體化平臺、人大審計對審計整監督、區經責聯席辦對經責審計整改監督作用，推動建立聯合督查審計整改的常態化工作機制。
（四）科學構建大審計格局
一是全過程監督的“四結合”。以績效審計評估、審計工作報告整改督辦、經責審計聯合督查、政府投資審計整改行業核查相結合，推進全過程監督。二是與紀檢部門監督聯動。強化巡審聯動，構建“三共六互”的協同機制。加強與紀委互通有無，及時移送案件線索，定期會商反腐工作。三是建立“三輪驅動”審計融合。充分利用社會審計、內部審計、國家審計三者的有效承載，達到審計的全方位監督。四是與行業主管部門的聯動。從政府項目的決策出發，以發改等部門立項為源頭，提前謀劃政府投資審計項目，盡早盡全監督政府投資審計項目實施。五是提升人大等部門監督合力。借助人大監督、財政監督，提升對審計發現問題的整改合力，強化審計結果運用。
（五）科學完善內審工作體系
一是建立健全人員機構。分類推進行業（系統）主管部門及財政財務收支規范較大單位建立內部審計機構，分層配備專職或兼職的內部審計人員。二是完善考核機制。全力推進街道（鎮）內審工作納入區績效考評體系，通過科學細化考核細則，完善區直部門、街道（鎮）的內部審計考評體系。三是加強內審結果運用。統籌謀劃，在實施國家審計項目的同時開展單位內部審計，做到審計力量互用、審計成效互享。
（六）科學打造“三立”審計隊伍
一是政治立審。提高審計干部的政治站位，強化從嚴治黨工作，執行好“三色履責本”的四張清單，履行好“一崗雙責”，落實“五必談”機制和“兩交底”制度，凈化干部思想，錘煉干部黨性。二是人才助身。通過“審計同期聲”“審計講壇”等機關黨建品牌，開展科長業務知識授課，持續推進“淬火鍛勾”青年干部綜合培養計劃的實施，不斷提高審計隊伍素質。三是服務促進。打響“北審先鋒”志愿服務團服務品牌，健全完善服務中心工作、應對疫情防控等重大突發事件機關黨組織作用發揮機制。持續開展“強審計服務·促責任擔當”活動，加強結對村社、企業和內審單位，切實提高服務實效。四是團建興審。以黨建帶團建，通過工會、婦女小組、團組織等開展讀書分享會、辯論賽等豐富多彩的活動，提升黨支部的凝聚力和青年干部的向心力，加強干部的凝聚力。